1.1 Principios de la tributación internacional.
1.2 Armonización y cooperación fiscal entre países.
1.3 Regulaciones fiscales en bloques económicos.
1.4 Historia y evolución del derecho tributario internacional.
1.5 Fuentes del derecho tributario internacional.
1.6 Sujetos obligados en el ámbito tributario internacional.
1.7 Jurisdicción fiscal y conflicto de competencias.
1.8 Derecho comparado en sistemas tributarios internacionales.
1.9 Rol de los organismos internacionales en la tributación global.
1.10 El concepto de residencia fiscal en contextos internacionales.

2.1 Interpretación de convenios fiscales bilaterales y multilaterales.
2.2 Métodos para evitar la doble imposición.
2.3 Aplicación de tratados fiscales en operaciones internacionales.
2.4 Modelos de convenios OCDE y ONU.
2.5 Tratados sobre intercambio de información tributaria.
2.6 Procedimientos amistosos y resolución de controversias en tratados.
2.7 Cláusulas antiabuso en convenios internacionales.
2.8 Principios de no discriminación y equidad fiscal.
2.9 Nuevos tratados en el marco del multilateralismo fiscal.
2.10 Aplicación práctica de convenios en casos jurisprudenciales.

3.1 Estrategias para la optimización tributaria.
3.2 Regímenes fiscales favorables y planificación offshore.
3.3 Regulaciones contra la elusión y evasión fiscal.
3.4 BEPS (Base Erosion and Profit Shifting) y su implementación.
3.5 Evaluación de riesgos fiscales en la planificación internacional.
3.6 Planificación fiscal en estructuras multinacionales.
3.7 Uso de holdings y entidades híbridas.
3.8 Planificación sucesoria y patrimonial internacional.
3.9 Limitaciones legales y éticas en la planificación fiscal.
3.10 Informes país por país (CbC) y sus implicaciones.

4.1 Mecanismos de intercambio de información fiscal.
4.2 Estándares internacionales en materia de cumplimiento tributario.
4.3 Buenas prácticas en auditoría y fiscalización internacional.
4.4 CRS (Common Reporting Standard) y FATCA.
4.5 Listas grises y negras de paraísos fiscales.
4.6 Procedimientos de debida diligencia tributaria.
4.7 Cooperación administrativa entre autoridades fiscales.
4.8 Sistemas de cumplimiento fiscal corporativo.
4.9 Reportes fiscales obligatorios para empresas multinacionales.
4.10 Transparencia fiscal y protección de datos personales.